为何要出台个人养老金制度？参加个人养老金有何好处？一次性说清楚！
4月25日，国务院新闻办公室举行国务院政策例行吹风会，介绍《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》有关情况。人社部副部长李忠、人社部养老保险司司长聂明隽出席吹风会，并回答记者提问。
人社部副部长 李忠
人社部养老保险司司长 聂明隽
01、有了基本养老保险和企业年金，
为什么还要出台个人养老金制度？
来看权威回应！
经济日报记者：
出台个人养老金制度的初衷是什么？有基本养老保险和企业年金之后，为什么出台个人养老金制度？这个制度在养老保险体系中发挥什么样的作用？又呈现什么样的特点？
李忠：
个人养老金政策出台之后，社会各方非常关注，回答这个问题要从社会保障制度的基本作用、框架这些方面谈起。
社会保障是保障和改善民生，维护社会公平、增进人民福祉的基本制度保障，是促进经济社会发展、实现广大人民群众共享改革发展成果的重要制度安排，在经济社会发展中非常重要，老百姓也非常关心，我们党历来高度重视。伴随着社会主义市场经济体制改革，党和政府把社会保障作为改善人民生活的基础民生工程，把养老保险作为社会保障体系建设的重点，明确了社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度模式，确立了多层次发展的体系框架，稳步推进各项工作，取得了重大进展。
这些年社会保障制度建设的成就是非常明显的，特别是党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央坚持以人民为中心的发展思想，把社会保障体系建设摆上更加突出的位置，推动我国社会保障体系建设进入快车道。我国社会保障事业发展取得了历史性的成就。这期间，中央强化顶层设计，加强制度引领，推动像全国统筹等一批关键性、标志性的改革举措出台实施，覆盖范围也在持续扩大。养老保险现在覆盖超过10.3亿人，失业保险覆盖超过2.3亿人，工伤保险覆盖超过2.8亿人，几项保险待遇水平也在稳步提高，保障能力持续增强。可以说，我们成功建立起世界上最大的基本养老保险保障网，制度的公平性、可持续性显著增强，为广大人民群众老年生活提供了基本保障，成为人民群众共享改革发展成果的重要途径。
中央明确要求，要立足我国的基本国情，借鉴国际经验，努力构建以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充，与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。“三支柱”从整体上看，第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。第一支柱主要是立足于保基本，采取社会统筹与个人账户相结合的模式，它主要体现社会共济，目前这个制度发展相对比较完善，已经具备了相对完备的制度体系，它的覆盖范围也在持续扩大。3月底，基本养老保险参保人数达到10.3亿人，同时基本养老保险基金年度收支规模达到了12.6万亿元，累计结存超过6万亿元，基金运行总体平稳，待遇按时足额发放。第二支柱是企业年金和职业年金，主要发挥补充作用，由用人单位及其职工建立，已经有良好发展基础。截至3月底，参加企业年金和职业年金的职工有7200万人，积累基金4.5万亿元，补充养老的作用初步显现。第三支柱，在这之前没有相应的制度安排。按照党中央决策部署，日前国办正式印发文件，启动了这项政策的实施。需要说明的是，个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排，第三支柱除了个人养老金之外，还有其他个人商业养老金融业务，这二者都是第三支柱的重要组成部分，相互促进、共同发展。
从以上介绍也可以看出，个人养老金制度的实施适应了我国社会主要矛盾的变化，是满足人民群众多层次、多样化养老保险需求的必然要求，有利于在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上再增加一份积累，退休后能够再多一份收入，进一步提高退休后的生活水平，让老年生活更有保障、更有质量。个人养老金制度的实施也是社会保障事业高质量发展、可持续发展的重要举措，有利于积极应对人口老龄化，构建功能更加完备的多层次、多支柱的养老保险体系。
个人养老金制度和基本养老保险不同，基本养老保险由国家强制实施，个人养老金由个人自愿参加。与企业年金、职业年金由用人单位及其职工建立、共同缴费不同，个人养老金只由个人缴费。总体上看，个人养老金制度属于政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。可以说，个人养老金制度有三个特点：
一是政府政策支持。通过给予税收优惠支持，鼓励参保人积极参加。参加人通过个人养老金信息管理服务平台建立本人唯一的个人养老金账户，记录所有相关信息，作为参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。
二是个人自愿。就是先有基本再有补充，要先参加基本养老保险，具备了这个条件，都可以自愿参加个人养老金。参加人的个人缴费全部归集到个人资金账户，完全积累。长期缴费则持续增加个人账户基金积累。参加人达到领取基本养老金年龄等条件后，可以自己决定是按月还是分次或者一次性领取个人养老金，转入本人社会保障卡银行账户自由支配使用。
三是市场化运营。个人养老金缴费可以用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。也就是说买什么、什么时候买，都由参加人自主选择、自主决定。充分发挥市场作用，营造公开公平公正的市场环境。
下一步，人社部将结合实际分步实施、逐步推开，选择部分城市试行一年再总结推广。同时，会同相关部门抓紧制定相应的配套政策措施，做好信息平台的对接测试。
总之，个人养老金是一项全新制度，把政策讲清楚、把措施说明白，才能更好地调动各方面参与的积极性。这里特别希望媒体朋友们多关注、多宣传，和我们一起把这件好事做好，把这项利民的政策更好地传达到广大群众中去。
02、基本养老金能够保证按时
足额发放！
封面新闻记者：
前不久，国务院常务会议决定对特困行业实行阶段性的缓缴养老保险政策，社会各方面很关心养老保险基金发放问题。请问，目前养老保险基金运行情况如何？能否按时足额发放？
李忠：
作为第一支柱的基本养老保险目前已经覆盖了超过10.3亿人，其中领取基本养老保险待遇的人员达到3亿人。党中央已经明确今年将继续适度提高基本养老待遇水平，这将使广大待遇领取人员更好分享经济社会发展成果，人社部正在会同相关部门加快推进相关工作。
对于你提出的问题，我在这里可以明确表示，养老保险基金运行总体平稳，能够保证基本养老金按时足额发放。具体可以从几个角度来看：
一是当期能平衡。拿企业职工基本养老保险来说，去年基金收入4.4万亿元，资金支出4.1万亿元，当期收支总体平衡，略有结余。为统筹经济社会发展和疫情防控，对于部分受疫情影响较大的行业，实施了阶段性的缓缴社会保险费政策，目的是进一步减轻企业经营压力，稳岗纾困，帮助这些企业渡过暂时难关。我们经过反复测算，通过采取多种措施，总体上仍能确保基金运行平稳。此外，基本养老保险全国统筹启动实施，一季度共跨省调剂基金545亿元，有力支持了困难省份确保发放。
二是累计有结余。当前，几项基本养老保险基金累计结余超过6.7万亿元，有较强保障能力。
三是财政有补助。中央财政对养老保险基金的补助力度在持续加强，去年养老保险的财政补助近9000亿元，今后还将持续加大力度，并且重点向西部地区和老工业基地倾斜。
四是长远有储备。目前，全国社保基金有超过2万亿元的战略储备，也划转了部分国有资本来充实社保基金。
此外，人社部还将采取综合的、一系列的措施推动养老保险制度可持续发展。综合以上情况，能够实现养老保险基金的平稳运行，能够保证养老金的按时足额发放，请大家放心。
03、个人养老金为何实行个人账户制？
第一财经记者：
《意见》提出个人养老金实行个人账户制度。请问，这是出于什么考虑？有什么好处？
李忠：
这个问题也是个人养老金制度的一个核心问题。应该说，制度模式的选择对于制度设计和具体运作影响很大。
目前，个人养老金制度模式的选择是综合考虑了我国国情和国际做法，经过反复研究明确的。
聂明隽：
个人养老金制度是我国多层次养老保险体系的一项重要制度。实行个人账户制，主要是基于以下几点考虑，或者说有以下几个方面的好处。
第一，能够比较直观地体现个人权益。个人账户权益归个人所有，因此，养老保险把个人账户作为记载个人权益的载体，能够更加明确直观地体现个人权益归属，这也是我国养老保险制度的重要特色。比如说，基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，无论职工养老保险还是居民养老保险都有个人账户，用于记载个人缴费，按规定计息和计发个人账户养老金，余额依法可以继承。第二支柱，企业年金和职业年金都实行个人账户制，记录单位和个人缴费，以及投资运营收益，职工退休时个人权益完全归个人所有。
第二，方便职工个人操作。实行个人账户制，参加人可以用个人养老金资金账户的资金，自主选择购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等金融产品，买一种还是买多种，都由个人在这个账户中来完成，不需要跑多个金融机构。
第三，能够为参加人提供完整的记录和服务。参加人的每一笔缴费、投资等信息都由个人账户完整记录。税收优惠政策的享受、领取时个人养老金的转出，都是以个人账户为基础的。不仅方便参保人及时查询，也能够体现“记录一生、保障一生、服务一生”。
第四，有利于统筹规划，促进多层次、多支柱养老保险体系的健康长远发展。可以预见，随着“三支柱”养老保险体系不断发展，三个支柱之间的联系会更加紧密，特别是第二、第三支柱都是补充养老保险性质，都实行个人账户制、市场化运营，制度之间可以更加有机衔接、优化运行、相互促进，是未来发展的一个重要趋势。从个人来看，个人可以全面了解自己三个支柱个人权益情况，有助于合理统筹安排未来养老的规划。
04、如何参加个人养老金制度？
其实很简单！
中央广播电视总台央视记者：
从《意见》看，参加个人养老金制度涉及的部门和环节非常多。怎样才能让参加人看得懂，同时又好操作呢？
李忠：
个人养老金制度是一项全新的制度，实施涉及的部门多、环节也多，人社部在制定政策过程中，特别注重操作的简便性和实效性，政策研究论证是充分的、全面的，政策体现出来的形式对参加人来说，是简便的、更有实效的。
聂明隽：
个人养老金制度的最大特点是个人自愿参加，为了方便参加人轻易熟悉政策、轻松上手操作，在政策制定过程中特别注重参加的便捷性和实效性。具体体现在以下几个方面：
一是参加的条件比较简单。我国已经建立了职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险两大制度平台，在制度层面已经实现了法定人群全覆盖。目前参加基本养老保险的人数10.3亿，其中在职人员不论是什么样的就业形态，即不论是单位就业人员还是灵活就业人员，不受就业地域、户籍限制，只要个人自愿都可以公平参加这个制度，跨省跨地域流动时，个人的权益都不受影响。
二是参与的方式比较灵活。在参与程度上，参加人自主决定是全程参加还是部分年度参加，在缴费额和缴费方式上，起步阶段只要不超过年度缴费上限1.2万元，参加人可以自主决定缴多少，本年度内既可以一次性缴也可以分次缴。
三是开户比较简便。按照制度设计，参加个人养老金需要开设两个账户：一个是在信息平台建立个人养老金账户，用于信息记录、查询和服务等；另一个是在银行开立或者指定的个人养老金资金账户，用于缴费、购买产品、归集收益等。这两个账户是相互唯一对应的，参加人可以分别在国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”、商业银行等多个渠道开设。其中，通过商业银行渠道，可以一次性把这两个账户都开了。参加人可以根据自己的喜好来确定开户方式和开户银行。
四是投资比较便捷。参加人可以根据不同偏好，自主选择银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等，还可以短期中期长期的组合，这些操作都可以在资金账户中完成，不需要跑多个部门和机构。
五是领取方式比较灵活。参加人达到领取条件时，可以选择按月、分次或者一次性领取，商业银行根据个人选择的方式，把个人账户资金转入到参加人的个人社会保障卡银行账户。特殊情形下，比如完全丧失劳动能力、出国出境定居等，也都可以领取。
下一步，人社部和有关部门将尽快发布个人养老金实施办法和其他配套文件，进一步明确细化操作规程和参与标准，不仅让参加人看得懂、会操作，也让市场机构更加充分了解规则，积极参加。同时，精心组织部分城市先试行一年，总结经验以后再逐步展开。
个人养老金缴费的上限怎么确定？这里作个简要解释。主要是基于三点考虑：一是从保持适度补充养老水平来考虑。个人养老金的功能是补充养老的作用。补充的水平，一方面要结合第一、第二支柱的水平综合考虑，保持三个支柱合理的总养老金水平。另一方面，要避免养老金水平差距过大，保持合理的收入分配关系。二是借鉴前期税收递延型商业养老保险试点做法。结合试点情况，个人养老金采取了固定额度的办法，比较简便，年度总额度上也保持了衔接。三是体现增量改革。起步阶段是1.2万元，随着经济社会发展，随着城乡居民可支配收入的增加，再适时逐步提高缴费上限，更好地满足人民群众对补充养老的需要。
05、参加个人养老金究竟有什么好处？
21世纪经济报道记者：
个人养老金制度是多层养老保险体系的一项新制度，相比于直接购买养老FOF，商业性养老保险的好处是什么？对个人而言参加后有什么直接好处？
聂明隽：
这项制度对于参加人而言，制度的吸引力在哪儿？个人参加了以后有什么好处？可以从以下三个方面来看：
一是可以享受税收优惠政策。国家鼓励发展多层次养老保险体系，第三支柱内容比较广泛。其中，国家通过税收政策支持建立个人养老金制度，与其他市场化运营的个人商业养老金融业务互相补充、相互促进。因此，个人参加个人养老金制度最直接的好处，就是可以享受国家税收优惠政策。包括养老FOF、商业养老保险等金融产品，符合条件的可以作为个人养老金的投资产品，由参加人自主决定购买。
二是可以丰富多样化的养老需求。第一支柱基本养老保险是保基本生活的，第二支柱企业年金和职业年金是单位建立的，起补充养老作用。现在增加了个人养老金，不仅为参加第二支柱的人员再增加了一条补充养老的渠道，对没有参加第二支柱的人员而言，也增加了一条补充养老的渠道，丰富了参加人对未来养老保险多样化的需求。
三是可以帮助个人理性规划养老资金。参加个人养老金以后，从制度设计可以看出，账户资金是封闭运行的，在缴费阶段只进不出，个人缴费和投资收益都在账户里滚存，到达领取基本养老金年龄等条件时就可以领取，也就是说从制度上帮助参加人把牢个人养老金的“出口”，有助于个人理性规划养老资金，合理选择投资产品和投资期限，避免提前支取，从而切实起到补充养老的作用。
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· 信息来源：人力资源和社会保障部
· 统筹策划：巫振
· 校对审核：刘凯强 陈晓东
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